银行信贷风险评级的量化设想--运用现金流量折现模型
自2011年底开始,我国商业银行不良贷款和不良贷款率双双结束了长期以来不断下降的趋势,开始出现连续的环比上升态势.在这样的环境之下,信贷风险的控制效果好坏对于银行来说显得更加重要.我国商业银行现行的贷款风险分类方法主要为”贷款五级分类法”,虽然此方法克服了早期”一逾两呆”法的局限,但仍然存在着定性标准为主,量化标准不足的缺陷,导致风险分类准确性欠佳.因此,本文以贷款五级分类为切入点,结合财务管理中未来现金流量折现法的知识,提出引入债权价值这一指标量来量化贷款风险分类的建议,力图使贷款风险分类能够更好的在实际运用中服务于商业银行的信贷风险控制,进一步增强我国商业银行对信贷资产的管理.
商业银行 信贷业务 风险评级 债权价值 现金流折现模型
周诗雅
武汉工商学院管理学院 430056
国内会议
武汉
中文
136-142
2015-10-24（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）