上市公司虚假陈述违规行为处罚效果的统计研究

摘要：

本文以18家因虚假陈述被证监会处罚的上市公司为样本,通过采取事件研究方法,对监管部门违规行为处罚的效果进行统计检验,得出市场对违规处罚反应并不强烈、市场监管滞后或市场对违规行为调查提前反应三种可能性结论,并据此建议证券监管部门:进一步加大违规案处罚力度,提高违规处罚的市场震慑力;调整完善市场监控系统,强化对违法乱纪规案件事前事中监管;改进案件查办方式,防止信息泄秘.

关键词： 上市公司 违规行为 处罚效果 虚假陈述

作者: 孙开连 王凯涛 陈金贤 刘宽虎 杜鹃

作者单位: 西安交通大学管理学院国际经济研究所(西安)

会议类型: 国内会议

会议名称: 中国优选法统筹法与经济数学研究会2002第四届中国管理科学年会

会议地点: 昆明

会议语种:中文

页码: 206-211

在线出版日期: 2002-10-01（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）